Hoe u compliant blijft terwijl u op afstand werkt
Belastingtips voor digitale nomaden: hoe u compliant blijft terwijl u op afstand werkt
Oh! BELASTING. Geen erg sexy blogpost, want ik smokkel Jemen binnen op een vrachtschip of loop de Noordpoolmarathon! Maar helaas, als dat lieve digitale nomadengeld binnenstroomt, moet je ervoor zorgen dat er op een dag geen man in pak bij je aanklopt en zijn 40% eist. Voor het laatste decennium! Laten we dus eens kijken naar de belasting op digitale nomaden:
Discussie
Als digitale nomade of externe werknemer is het belangrijk om te weten wat uw fiscale woonplaats is en of u belastingplichtig bent in de landen die u bezoekt. De kans is groot dat u dat bent, en daarom is het zo belangrijk om vooruit te plannen en uw financiën dienovereenkomstig te structureren. Elk land heeft zijn eigen definitie van fiscaal ingezetenschap en de populaire “183-dagen”-regel is niet overal van toepassing.
Er zijn ten minste vijf verschillende manieren waarop digitale nomaden belasting kunnen betalen, waaronder alleen belasting betalen in hun eigen land, zowel thuis als lokaal belasting betalen in de landen die ze bezoeken, nergens belasting betalen, hun fiscale woonplaats volledig verplaatsen of een digitale nomaden visum. Er zijn fiscaalvriendelijke manieren om uw belastingen te structureren, maar welke optie u ook kiest, het is belangrijk om uw lokale belastingwetgeving te controleren en up-to-date te blijven.
Weten hoe u uw bedrijf op afstand kunt runnen met e-residentie en uw belastingen gemakkelijk kunt betalen, is een kortere weg om ernstige hoofdpijn in de toekomst te voorkomen.
Digitale nomade of telewerker?
- Digitale nomaden zijn meestal freelancers of zelfstandigen die de wereld rondreizen, op afstand werken, zich meer richten op het reisaspect en regelmatig van bestemming wisselen.
- Telewerkers daarentegen zijn doorgaans werknemers die hun werk op afstand kunnen doen en voor langere tijd thuis of op een andere locatie kunnen werken.
Hoewel deze twee groepen elkaar gedeeltelijk kunnen overlappen, hebben ze verschillende prioriteiten en levensstijlen.
Het verschil tussen digitale nomaden en externe werknemers kan van invloed zijn op hoe ze belasting betalen. Digitale nomaden kunnen een ingewikkeldere belastingsituatie hebben, aangezien ze in meerdere landen kunnen werken, elk met hun eigen belastingwetten en -vereisten.
Thuiswerkers kunnen daarentegen een gemakkelijkere belastingsituatie hebben als ze vanaf de ene locatie werken, maar moeten mogelijk nog steeds op de hoogte zijn van eventuele fiscale gevolgen als ze naar een ander rechtsgebied verhuizen. In ieder geval is het belangrijk dat personen hun belastingverplichtingen begrijpen en zich houden aan de lokale wetgeving.
Woonplaats voor belastingdoeleinden
Fiscaal ingezetene en ingezetene zijn niet hetzelfde, al worden de termen soms door elkaar gebruikt.
Fiscaal ingezetene is een begrip in het internationale belastingrecht, terwijl woon- of verblijfplaats bepalend is voor uw recht om in een land te wonen.
Uw woon- en domiciliestatus is van invloed op uw belastingplicht en bepaalt uw fiscale woonplaats.
U kunt een staatsburger of ingezetene zijn van een bepaald land, maar daar wordt u niet als fiscaal ingezetene beschouwd. Het is ook mogelijk dat u wordt behandeld als een fiscaal ingezetene van een land zonder dat u een permanente of gewone ingezetene van het land wordt. Het is mogelijk om in meerdere landen tegelijkertijd fiscaal ingezetene te zijn, dit wordt dubbel verblijf genoemd. Het kan zijn dat u in land A woont, in land B woont en toch als fiscaal ingezetene van beide landen wordt beschouwd.
Woonplaats verwijst naar waar u voor een bepaalde tijd woont, terwijl domicilie is waar u uw permanente woning maakt.
Belastingen afhankelijk van de woonplaats of territoriale belastingen?
Het is belangrijk om na te gaan hoe uw fiscale woonplaats uw inkomen belast. Over het algemeen gebruiken landen die inkomsten belasten een van de volgende twee systemen: territoriaal of domicilie. In het territoriale systeem worden alleen inkomsten die in het land zijn verdiend, belast. In een op woonplaats gebaseerd systeem worden ingezetenen belast op hun wereldwijde inkomen, terwijl niet-ingezetenen alleen worden belast op binnenlands inkomen. Er zijn twee landen (Eritrea en de Verenigde Staten) die niet-ingezetenen belasten op hun wereldinkomen.
Het is belangrijk voor digitale nomaden om te begrijpen waar ze hun belasting verschuldigd zijn. Landen met een op ingezetenschap gebaseerd belastingstelsel staan over het algemeen inhoudingen of verrekeningen toe voor belastingen betaald op buitenlands inkomen in andere landen. Bovendien hebben veel landen overeenkomsten inzake dubbele belasting (DTA’s) ondertekend om dubbele belasting te verminderen of uit te bannen.
Het is belangrijk op te merken dat elk land zijn eigen regels heeft voor het bepalen van de fiscale woonplaats, en dat het niet zo eenvoudig is als de vaak genoemde regel van 183 dagen. Daarom is het erg belangrijk voor digitale nomaden om hun belastingverplichtingen te begrijpen in elk land dat ze bezoeken of waar ze wonen.
- CONTROLEER DEZE LINK VOOR EEN LIJST MET LANDEN EN HOE ZE UW INKOMENSBELASTING BEHANDELEN
183 DAGEN REGEL AKA half jaar?
Er bestaat een misvatting dat digitale nomaden, die doorgaans korte tijd op één plek blijven, geen belasting hoeven te betalen in de landen die ze bezoeken, terwijl thuiswerkers die voor langere tijd op één plek blijven, dat wel doen. Dit is echter niet nauwkeurig. De regel van 183 dagen, die suggereert dat u alleen fiscaal ingezetene van een land kunt worden als u er meer dan 183 dagen per jaar doorbrengt, is niet altijd waar en varieert afhankelijk van de belastingwetgeving van het land.
Daarom is het belangrijk voor digitale nomaden om de belastingwetten van de landen die ze bezoeken te begrijpen en mogelijk professioneel advies in te winnen om ervoor te zorgen dat ze worden nageleefd.
In de meeste landen wordt de fiscale woonplaats bepaald door een verscheidenheid aan maatstaven, niet alleen door de tijd die u er woont of werkt. De 183-dagenregel is slechts één factor die wordt gebruikt om de fiscale woonplaats te beoordelen. Een kort verblijf kan nog steeds leiden tot belastingplicht als u sterke banden heeft met het land, zoals economische, sociale of familiebanden, of permanent verblijf. Andere factoren zijn onder meer de locatie van uw bankrekeningen, of u met familie reist en het soort werk op afstand dat u doet. Zelfs als u een toeristenvisum heeft en werkt voor een korte vakantie of bezoek, kunt u nog steeds worden belast en illegaal werken. Het is belangrijk om de belastingregels van elk land dat u bezoekt te begrijpen en professioneel advies in te winnen om naleving te garanderen.
Naleving en risico
Digitale nomaden opereren momenteel in een grijs gebied van de wet waar geen duidelijke oplossingen zijn en de sleutel is risicobeheer. Hoewel kortdurend werk in een land in theorie zou kunnen leiden tot belastingplicht, zou het voor staten onpraktisch zijn om dit af te dwingen. Meer samenwerking en informatie-uitwisseling tussen overheidsinstanties en landen betekent echter dat dit in de toekomst zou kunnen veranderen.
Het is onduidelijk wanneer een digitale nomade belastingplichtig wordt en elke situatie is uniek, wat betekent dat de risico’s variëren. Het is belangrijk om de risico’s van elk scenario te begrijpen.
Waar betalen digitale nomaden in het algemeen belasting!?
Er zijn 4 veel voorkomende manieren waarop nomaden belasting betalen:
1. BETAAL TERUG NAAR HUIS BELASTING
Vast fiscaal ingezetenschap is een populaire benadering onder digitale nomaden als het om belastingen gaat. Op dit moment wordt het beschouwd als een van de eenvoudigste oplossingen. Het is belangrijk dat u een aangewezen plaats heeft om uw fiscale woonplaats en financiële diensten zoals bankrekeningen en creditcards vast te stellen. Het nadeel van deze benadering is echter dat u mogelijk geen belasting betaalt op plaatsen waar u mogelijk belastingplichtig bent.
Bovendien kunt u nog steeds werken aan toeristenvisa, die in de meeste landen illegaal zijn en kunnen leiden tot deportatie of andere straffen.
Hoewel dergelijke gevallen niet erg gebruikelijk zijn, kan opereren in het grijze gebied angst veroorzaken bij reizigers die zich meer zorgen maken over het niet overtreden van de wet, en uiteindelijk het plezier van reizen bederven.
2. BETAAL BELASTING TERUG THUIS EN LOKAAL
Deze benadering om een internationale proxy te worden is niet nieuw en wordt van oudsher gebruikt door internationale bedrijven om hun werknemers naar het buitenland te sturen. Het bedrijf zou zijn werknemers op de nieuwe locatie plaatsen en alle belastingen betalen in het land van uitzending.
Deze aanpak wordt nu echter vaker gebruikt door digitale nomaden die van plan zijn om voor langere tijd in het gastland te blijven. Dit betekent niet noodzakelijkerwijs dat ze op twee plaatsen belasting moeten betalen, aangezien overeenkomsten ter voorkoming van dubbele belasting (DTA’s) tussen landen kunnen bepalen waar en hoeveel belasting verschuldigd is.
3. BETAAL NERGENS BELASTING!
De aantrekkingskracht van het worden van een “belastingnomade” ligt voor de hand, aangezien het u de mogelijkheid geeft om veel geld te besparen op belastingen in binnen- en buitenland.
In theorie kan men proberen de fiscale woonplaats in het eigen land af te schaffen, maar dit is geen gemakkelijke taak, vooral als men deze verplaatst naar een plaats waar geen centrum van vitale belangen of gewone verblijfplaats is.
In dergelijke gevallen kunnen zij, als gevolg van verschillende internationale belastingovereenkomsten, belasting betalen op basis van hun nationaliteit. Hoewel sommigen misschien jarenlang met succes als belastingnomaden hebben geleefd, is het niet langer een levensvatbare langetermijnstrategie in een gedigitaliseerde wereld om geen fiscaal ingezetene te zijn.
4. VERHUIZEN NAAR EEN BELASTIG LAND
Het kiezen van de beste opzet voor je persoonlijke en professionele zaken als digitale nomade is een complex onderwerp dat uitgebreid onderzoek en vaak duur belastingadvies vereist.
Hoewel er legale en effectieve manieren zijn om de financiën te structureren, kunnen de kosten van het werken met belastingadviseurs onbetaalbaar zijn voor nomaden met een matig inkomen.
Kunnen digitale nomaden echt belastingen vermijden?
De laatste jaren wordt er veel gesproken over het feit dat hij een belastingnomade is, oftewel een eeuwigdurende reiziger die nergens een fiscale woonplaats heeft. Het werd gepresenteerd als een voordeel van de Digital Nomad-levensstijl, maar is het echt mogelijk? Nee, dat is over het algemeen niet mogelijk.
Hoewel het misschien mogelijk is om voor een korte periode te verhuizen, bijvoorbeeld door belastingplichtige niet-ingezetene te worden in uw eigen land en regelmatig te verhuizen zonder een aanzienlijke hoeveelheid tijd op een bepaalde plaats door te brengen, is het waarschijnlijk dat u uw achterstand inhaalt je vroeg of laat. Er zijn internationale belastingwetten en organisaties zoals de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) die zich inzetten om belastingontduiking terug te dringen en uit te roeien.
De eenvoudigste oplossing is om altijd ergens fiscaal ingezetene te zijn en belastingaangifte te krijgen om dit te bewijzen.